פנסיוניים
קרן פנסיה
קרן פנסיה היא מכשיר פנסיוני הכולל כיסויים ביטוחיים וכן חיסכון קצבתי לגיל פרישה.
קיימים בקרן גם שני כיסויים ביטוחיים המבטיחים בעת מקרה מוות (חס ושלום) תשלום קצבה לילדים (עד גיל 21) ולבן/בת הזוג(לכל ימי חייהם) או במקרה של אובדן כושר עבודה, תשלום חודשי (כ-75% מהשכר) כל עוד המבוטח הוא פעיל (כלומר הפקדות שוטפות מופקדות מדי חודש) החסכון בקרן נובע מהפקדות חודשיות הנעשות הן על ידי המבוטח ועל ידי המעסיק והן באחוזים קבועים כפי שנקבע בתקנון הקרן והן חובה על פי תקנות האוצר.
מבוטח בקרן פנסיה יכול לעבור בין מסלולי ביטוח שונים על פי מצבו המשפחתי וצרכיו הביטוחים מטרות קרן הפנסיה הן:
- חיסכון לגיל פרישה וכוללת בתוכה פנסיית זקנה. קצבה חודשית עד למות המבוטח (ח"ו)
- פנסיית נכות, תשלום קצבה חודשית במקרה שנקבעת נכות (א.כ.ע-75%)
- פנסיית שארים, תשלום קצבה חודשית לשארים על פי חוק במקרה מות המבוטח
חשוב:
בקרן פנסיה יש תקופת אכשרה. מדובר בתקופה של 5 שנים שבה לא ניתן כיסוי ביטוחי למצב רפואי קיים לכן יש חשיבות לרצף הפקדות לשימור הכיסויים הביטוחיים
הפקדות שכיר:
חלק העובד: עד 7% (חובה 6%), חלק המעסיק: 6.5%, פיצויים: 6% – 8.33%
הפקדות עצמאי:
חובת ההפקדה ב- 2025 היא עד 1,132 ש"ח לחודש, אך עצמאי רשאי להפקיד לקרן פנסיה סכום העומד על 20.5% מתוך פעמיים ההכנסה השנתית הממוצעת.
ב- 2025 פעמיים ההכנסה השנתית הממוצעת זה: 13,316 כפול 2 = 26,632 ש"ח לחודש.
עבור עצמאים, הפקדות לפנסיה מתחלקות לשני חלקים: עבור ההכנסה עד לחצי מהשכר הממוצע, יש הפקדה של 4.45%, ואילו עבור ההכנסה שבין חצי השכר הממוצע לשכר הממוצע יש הפקדה של 12.55%.
עבור הכנסה מעל השכר הממוצע, אין חובה להפקיד לפנסיה, אך ניתן להפקיד באופן עצמאי.
ביטוח מנהלים
ביטוח מנהלים היא מוצר פנסיוני שבדומה לפנסיה, הינו מכשיר חיסכון לגיל פרישה עם כיסויים ביטוחיים שנקנים בתוכו או מחוץ לפוליסה(אובדן כושר עבודה)
עד שנת 2008 חלק גדול מביטוחי המנהלים היו הוניים והיה ניתן למשוך אותם כסכום חד פעמי או כגמלה(תלוי בתכנית) בהתאם לסוג הפוליסה ושנת פתיחתה.
קיימות פוליסות ותיקות שכבר אינן משווקות היום(פוליסות מבטיחות תשואה ששווקו עד שנת 1992 ולאחריהן פוליסות משתתפות ברווחים ששווקו עד שנת 2003)
מ-2008, ניתן למשוך את הכספים המופקדים רק כקצבה בגיל פרישה.
בדומה לפנסיה אחוזי ההפקדה דומים, רק שבפוליסות החדשות אין כיסוי ביטוחי ל-א.כ.ע ומקרה מוות וניתן לרכושם אותו לחוד או מתוך הפוליסה
מספטמבר 23, שכירים יכולים להצטרף לביטוח הפנסיוני בביטוח מנהלים בתנאי שהשכר עולה על פעמיים השכר הממוצע במשק, כלומר 26,632 ₪ (נכון ל-2025).
ושהסכום המצטבר שהופקד בידי העובד ומעסיקו באותו חודש לקרן פנסיה הוא לפחות 20.5% מפעמיים השכר הממוצע במשק, כלומר 5,459.56 ₪ (נכון ל-2025).
בביטוח המנהלים קיימת האפשרות לשמור על הכיסויים הביטוחיים בדומה לקרן פנסיה, לזמן מסוים בהפקדה המכסה את עלות הכיסויים בלבד, ללא עלויות החיסכון.
קופת הגמל
קופת הגמל היא תכנית לחיסכון לטווח ארוך. החיסכון הינו טהור ואין בקופה מרכיבים ביטוחיים חיוניים לעבודת השכיר (ביטוח למקרה מוות או לאובדן כושר עבודה). במקרה שמעסיק מפקיד לעובד שלו לקופת הגמל, יש צורך ברכישה של לפחות אובדן כושר עבודה גם בקופת גמל אחוזי ההפקדה שווים לאחוזי ההפקדה הקבועים בחוק. עד 2008 היה ניתן למשוך קופות גמל עצמאיות במשיכה הונית (לאחר 15 שנה וותק). מ-2008 כל הפקדה שמופקדת לקופת הגמל הינה קצבתית וניתן למשוך את הכספים רק לאחר גיל פרישה. בדומה לקרן פנסיה ומנהלים).
אובדן כושר עבודה (א.כ.ע)
אובדן כושר עבודה (או בקיצור: א.כ.ע) הינו כיסוי ביטוחי המאפשר למבוטח לקבל תשלום חודשי (משכורת), במקרה שאינו יכול לעבוד עקב מחלה או פציעה וכך להבטיח הכנסה גם בזמן שאינו יכול/מסוגל לעבוד.
ביטוח אובדן כושר עבודה יכול להיות חלקי או מלא. הכיסוי מיועד לשכירים ועצמאיים. ביטוח אבדן כושר עבודה הוא גם חלק ממרכיבי הפנסיה. לא ניתן לוותר עליו והוא חלק מהפוליסה). ביטוח אובדן כושר עבודה מעניק פיצוי חודשי למבוטח עד לתקרה של 75% ממשכורתו. המבוטח ייחשב כבלתי כשיר לעבודה, אם עבד עד קרות מקרה הביטוח או עבד במשך 12 חודשים שקדמו למועד קרות מקרה הביטוח, וכתוצאה ממחלה או תאונה שאירעה למבוטח נשלל ממנו בשיעור של 25% לפחות, הכושר לעבוד "בעיסוק סביר" אחר המתאים להשכלתו, ניסיונו והכשרתו. בהתאם לתנאי הפוליסה. לדוגמה, אם מבוטח מרוויח כ-10,000 ₪, בעת מקרה ביטוח (כלומר נפצע ונקבע כי אינו יכול לעבוד לתקופה ארוכה, יקבל העובד כ- 7,500 ₪ פיצוי בגין פוליסת הא.כ.ע שלו (או מתוך הפנסיה) שהם כ- 75% מהשכר שלו.
קרן השתלמות
קרן השתלמות היא קופת חיסכון לשכירים ולעצמאים (אחוזי הפקדה ותקרות שונות בין שכיר לעצמאי) בעבר נועדה הקרן לשמש את העובדים למימון השתלמויות, כנסים מקצועיים ולימודי המשך, אולם כיום היא משמשת בעיקר כאפיק חיסכון כללי לטווח בינוני. קרן ההשתלמות היא אפיק החיסכון היחיד המשולם על ידי מעסיק שהוא לא לטווח ארוך.
שכירים לא ישלמו מס הכנסה על הפקדת חלק המעסיק. קרן השתלמות מאפשרת למבוטח להנות מהטבות מס. הכספים בקרן הופכים לנזילים לאחר 6 שנים וניתן למשוך אותם לכל מטרה. אין חובה למשוך את הכספים, הכסף פטור ממס רווח הון עבור הפקדות עד התקרה המוטבת. לעצמאיים, ההפקדה לקרן ההשתלמות נחשבת כהוצאה מוכרת. התקרה להפקדה לקרן השתלמות לשכירים הינה קבועה ולא מתעדכנת מידי שנה.
כשכיר יוכל להפקיד לקרן השתלמות עד לשכר של 15,712 ש"ח מבלי שההפקדה תחייב אותו בזקיפת הכנסה." במידה והמעסיק יפקיד לעובד משכר הגבוה מ – 15,712 ש"ח, תיזקף לעובד הכנסה במועד ההפקדה.
כעצמאי, הסכום המירבי אותו ניתן להפקיד לקרן ההשתלמות ולקבל עבורו הטבת מס הוא 13,202 ש"ח. הכנסה קובעת לקרן השתלמות 293,397 ₪ – אחוז ההפקדה עד 4.50% לשנה – הסכום המירבי הינו: 13,202 ₪
פוליסות חיסכון
פוליסת חיסכון היא מכשיר חיסכון לטווח קצר, בינוני או ארוך והיא חיסכון כספי המנוהל על ידי חברות הביטוח. פוליסה לחיסכון איננה מוצר פנסיוני, וההפקדות אליה אינן מעניקות הטבות מס. בשל כך, הכספים נזילים בכל עת. בפוליסות החיסכון המוצעות כיום בשוק, אין בעיה למשוך כספים. הכספים נזילים תמיד והנכם יכולים למשוך אותם בכל זמן שתרצו. בניכוי כמובן מס רווחי הון על הרווחים שצברתם בחיסכון. כל מבוטח יכול לבחור את מסלול ההשקעה המתאים לו ביותר. בדרגות סיכון שונות, לפי ההעדפות שלו. ניתן להפקיד בפוליסת החיסכון כמה שרוצים. חד פעמי או הפקדות שוטפות.
ביטוח חיים כקצבה
ביטוח חיים שבו המבוטח דואג שהמוטבים יקבלו קצבה חודשית. ניתן להצטרף לביטוח מגיל 18 ועד גיל 60. "הביטוח קיים במספר חברות ביטוח והעיקרון שלו הוא לשלם על ביטוח חיים, להחליט בעוד המבוטח בחיים מה תהיה הקצבה ולכמה שנים וכך במקרה של קרות ביטוח, יקבלו המוטבים את הקצבה החודשית למספר החודשים שקבע המבוטח בעודו בחיים".
