פנסיוניים
גורם מתפעל וממשק מעסיקים הסבר כללי
רקע רגולטורי – ממשק מעסיקים
בתחילת שנת 2016 נכנסו לתוקף תקנות פיקוח חדשות המסדירות את אופן הדיווח של מעסיקים לגופים המוסדיים בנוגע להפקדות סוציאליות של עובדיהם. תקנות אלו נועדו לייצר אחידות, שקיפות ובקרה בתהליכי הדיווח, הסליקה והקליטה של נתוני ההפקדות הפנסיוניות.
לשם כך קבע משרד האוצר מבנה דיווח אחיד, המכונה “ממשק מעסיקים”, אשר מחייב את כלל המעסיקים במשק.
חובת דיווח ממוכן- לפי גודל המעסיק
החובה להעברת דיווח ממוכן חלה בהדרגה:
מעסיקים עם מעל 100 עובדים מחויבים בדיווח ממוכן החל מ־01.01.2016
מעסיקים עם מעל 50 עובדים מחויבים בדיווח ממוכן החל מ־07.2016
יתר המעסיקים מחויבים בדיווח ממוכן החל מ־01.01.2017
מועדי הפקדת התשלומים
הפקדות לקופות גמל, קרנות פנסיה וביטוחי מנהלים יבוצעו לא יאוחר מהמועד המוקדם מבין השניים:
בתוך 7 ימי עסקים ממועד תשלום השכר
בתוך 15 ימים מתום החודש שבעבורו משולם השכר
אי עמידה במועדים אלו תחייב את המעסיק בתשלום ריבית פיגורים, החל מהיום ה־16 לחודש העוקב לחודש העבודה ועד למועד ההפקדה בפועל.
שיעור הריבית הוא ריבית הפיגורים הנהוגה במערכת הבנקאית, כפי שמפרסם החשב הכללי, והגוף המוסדי מחויב לפעול לגבייתה.
חובת היזון חוזר מהמוסדיים
לראשונה, התקנות מטילות גם חובה על הגופים המוסדיים להעביר למעסיקים משוב ממוכן (היזון חוזר) על נתוני הגבייה שנקלטו במערכותיהם.
המשוב יועבר בקובץ נתונים אחיד, בהתאם למבנה שקבע משרד האוצר.
מהו גורם מתפעל?
גורם מתפעל הוא גוף או גורם הפועל בשם המעסיק לצורך הפקדת כספים למוצרים פנסיוניים ולתוכניות ביטוח, העברת מידע נלווה להפקדות, ביצוע בקרה על קליטת הנתונים וטיפול בפעולות תפעוליות נוספות הקשורות לניהול הזכויות הפנסיוניות של העובדים
מהי הרשאת מעסיק?
הרשאת מעסיק היא ייפוי כוח שמעניק המעסיק לגורם מתפעל מטעמו, ומאפשר לו לפעול מול הגופים המוסדיים עבור המעסיק ועובדיו.
ההרשאה מאפשרת ביצוע פעולות תפעול, סליקה ובקרה במוצרים פנסיוניים ובתוכניות ביטוח.
ההרשאה יכולה לחול על כלל עובדי המעסיק או על חלקם בלבד.ניתן להגביל את ההרשאה לפעולות מסוימות, ניתן לבטל את ההרשאה, כולה או חלקה, באמצעות טופס ייעודי, נדרש הסכם התקשרות כתוב בין המעסיק לגורם המתפעל.
אילו פעולות יכול גורם מתפעל לבצע?
בכפוף להרשאה שניתנה לו, גורם מתפעל רשאי בין היתר: לבצע הפקדות וסליקת כספים עבור עובדים,להעביר מידע נלווה להפקדות, לקבל משוב מהגוף המוסדי לצורך בקרה על קליטת נתוני העובד(היזון חוזר), לבדוק מימוש הנחות בדמי ניהול או בפרמיות ביטוח שניתנו לעובד מכוח הסדר מעסיק, לקבל חיווי על עמידה בהוראות סעיף 14 לחוק פיצויי פיטורים, לקבל מידע על יתרות פיצויים לצורך עמידת המעסיק בחובותיו החוקיות, לצרף עובדים לקרן פנסיה ברירת מחדל, לצרף עובדים לתוכניות ביטוח שממומנות במלואן על ידי המעסיק. לקבל מידע בנוגע לביטוח חיים קבוצתי בהתאם לחוזרי הפיקוח
הבדלים בין משווק פנסיוני למתפעל
תפעול פנסיוני
מתפעל פנסיוני אחראי על הצד התפעולי והטכני של הפנסיה: העברת תשלומים לגופים המוסדיים, טיפול בדו"חות, בקרה על היזון חוזר ומניעת טעויות בהפקדות. המטרה שלו היא לוודא שכספי העובדים מועברים נכון, בזמן וללא שגיאות.
שיווק פנסיוני
משווק פנסיוני עוסק בהתאמת ושיווק מוצרים פנסיוניים וביטוחיים. סוכנות ביטוח משווקת מציעה מגוון פתרונות
ממספר חברות, מלווה את הלקוח בהחלטות, ומייצג את האינטרס של הלקוח בבחירת המוצרים המתאימים.
תשלום דמי תפעול לסוכן פנסיוני
סוכן פנסיוני המספק למעסיק שירותי תפעול ושיווק לעובדיו, גובה מהמעסיק דמי סליקה חודשיים.
החל משנת 2016 שיעור דמי הסליקה הם 0.6% מההפקדה החודשית בתוספת מע”מ
(מינימום: 10.5 ₪ + מע”מ לעובד לחודש).
חברות הביטוח והפנסיה מפחיתות את עמלת הסוכן בשיעור דמי התפעול והעובדים נהנים מהוזלה בדמי הניהול שלהם
